由于2004年度全国税收资料调查表的软件升级版（即新任务）已直接发送到本地服务器上，因此，参加调查的企业，在进行网上申报时，直接输入用户名和密码（均为企业15位税务登记号），便可进行填写和上报。

    请企业财务人员在填写本调查表前仔细阅读填表说明。

一、    关于金额单位和小数位数：

1、    金额单位：01表和02表的金额单位，除01表“适用企业所

得税税率”（125行）为百分数，“全年平均职工人数”（201行）为人数，02表“消费税税率（%）”（18行）和“营业税税率”（25行）为百分数，“消费税单位税额（元）”（17行）和“资源税单位税额（元）”（29行）为元外，其他项目指标的金额单位均为千元。

2、    小数位数：除01表“适用企业所得税税率”（125行）和02

表“消费税税率（%）（18行）、“消费税单位税额（元）”（17行）、“资源税单位税额（元）”（29行）的数据可填写小数外，其他指标数据在千元以下的均应四舍五入，不得填写成小数（或写成“.00”），三位数之间不要书写分节号，以防止错误录入。

二、    关于信息表：

1、信息表的所有信息都必须填写。

2、行政隶属关系与主管部门仅限于国有、集体、国有独资企业，

即企业登记注册类型代码为“110”、“120”、“151”的企业填写。其他企业在填写该表时，选择不必填写。

3、    国税税务登记证号填写税务登记证号前6位。

4、    自定义码选择0000不使用。

三、    关于企业表：

1、    125行企业所得税税率要按法定的适用税率来填，即内资企

业税率为33%，外资企业税率为30%。法定税率与实际征收率之差乘于应纳税所得额的值，填写在127行。

2、    企业所得税缴纳方式代码选择“2表示核定征收、独立缴纳

企业所得税的纳税人”的企业，在填写企业所得税申报表指标时，“124行指标按公式填写：即应纳税所得额=核定收入额*应税所得率”。

3、    139行应按公式：139行净利润=102行利润总额-130行本年

应缴入库企业所得税额来计算填写。

四、    关于货物劳务表：

1、1-    6行中，若货物劳务代码表“计量单位”栏未标出计量单位

的工业生产的货物，均一律填“0”。

    2、32行销售收入净额（经营收入），是指对外销售的应税货物或劳务（不含视同销售货物、视同销售不动产及视同提供应征营业税劳务）按会计制度应核算收入的收入减去销售折让和折扣后的净额。

    3、33行销售成本（经营成本）是指对外销售的应税货物或劳务按会计制度核算的成本。如不能准确划分的，按以下公式分摊：该货物劳务的销售成本（经营成本）=02表“销售收入净额（经营收入）（32行）/01表“主营业务收入”（88行）*01表“主营业务成本”（89行）。